应收账款管理制度范本10篇(17)

2、经理办公会透过财务部的诉讼请求交由办公室与顾问律师全权处理各部门做好协同配合工作。处理状况随时向经理办公会报告。
第七章发布、解释及实施
第十六条本办法由新明星公司财务部发布并解释经理办公会透过之日起实施。
应收账款管理制度七：
应收账款日常管理制度]
为了进一步规范应收账款的日常管理和健全客户的信用管理体系对应收账款在销售的事前、事中、事后进行有效控制特制定本管理规范。
一、建立客户档案进行有效的信用评估和跟踪记录:
二、事前控制:(签约到发货)
从初识客户到维护老客户业务人以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信状况选取信用良好的客户进行交易。
对客户的审查资料(5w):
1、who人员素质销售业绩社会关系
2、where地理位置物流配送状况
3、when从事本行业的时间何时开始合作有否合作经历
4、what信用档案有无不良纪录
5、why关键点为什么要合作合作原因合作动机作前景
对客户的评定等级
a类客户回款2个月内
b类客户回款5个月内(最好预付一部分货款)
c类客户回款8个月内(务必预付一部分货款)
d类客户回款时间相当长不可靠(务必货款两清)
签约时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对合同的每一项资料都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收账款追收的根本依据。
在销售合同中应明确的主要资料:
1、明确交易条件如:品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、运输状况、验收标准等；
2、明确双方的权利义务和违约职责；
3、确定合同期限；
4、签订时间和经办人签名加盖合同专用章或公司印章(避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章)；
5、电话订货最好有传真件作为凭证。
合同的签订务必经过市场部经理审核确认才能够盖章。
三、事中控制:(发货到收款)
1、发货查询货款跟踪。每次发货前客服部务必与销售合同持续核对；公司在销售货物后就就应启动监控程序根据不同的信用等级实施不同的收账策略在货款构成的早期进行适度催收同时注意维持跟客户良好的合作关系。(由销售人员和客服中心进行全程跟踪)
收账策略如下:
a类客户按常规合同
b类客户最好预付一部分货款
c类客户务必预付一部分货款
d类客户务必货款两清
2、回款记录账龄分析。财务要构成定期的对账制度每隔一个月或一季度务必同顾客核对一次账目构成定期的对账制度不能使管理脱节以免造成账目混乱互相推诿、职责不清；并且详细记录每笔货款的回收状况经常进行账龄分析。