应收账款管理制度范本10篇( 十 )

三、减少赊销运作方式
销售人员为了迅速占领市场或为了完成销售目标而采取赊销结账的运作模式。这种销售模式是客户拖欠应收货款的土壤并极易造成呆、死帐的出现。我们已制订了相应的销售奖励政策鼓励销售人员采取现款现货等方式合作尽量减少赊销的方式。
四、建立信用评定、审核制度
在实际工作中真正能够做到现款现货的客户很少我们要建立信用评定、审核制度对不同的客户给予不同的信用额度和期限。对客户的信用管理要采取动态的管理办法即每月根据前期合作状况对客户的信用状况重新评定。
二、客户资信管理制度
一、信息管理基础工作的建立
信息管理基础工作的建立由业务部门完成公司业务部应在收集整理的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室一份保存于公司业务部业务经理为该档案的最终职责人。
1、客户信息档案包括：
A、客户基础资料：即有关客户最基本的原始资料包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、潜力、经历背景与本公司交往的时间业务种类等。这些资料是客户管理的起点和基础由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集而来；
B、客户特征：主要包括市场区域、销售潜力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；
C、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作状况；
D、交易现状：主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、账务状况、信用状况等。
2、公司根据用户信息档案、历史交易记录、年交易额等对客户实行分类管理划分为A、B、C、D四类。具体分类标准如下：
A类用户：商业信誉良好严格执行供销合同货款及时归还。
B类用户：商业信誉一般无不良商业信用记录资产质量欠佳现金支付潜力不稳定基本能按合同执行偶有拖欠货款记录经催收能归还。
C类用户：业务量占公司总业务量比例很小但又务必持续业务往来关系之客户务必采取款到发货。
D类用户：产生遗留拖欠货款务必及时清欠之客户。
3、签约时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对合同的每一项资料都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收帐款追收的根本依据。
二、客户发生欠款的危险信号：
在日常经营、管理中客户出现的一些信息对应收货款的安全性是有警示作用的。如：