应收账款管理制度范本10篇( 七 )

第二十条营销中心负责对所负责款项的及时催收保证合同款项按时到帐。
第二十一条：逾期前的催收
跟单员每月月末统计下月付款客户名单及合同状况发送至营销总监及各业务员处由业务员对所负责的客户提前天进行付款书面提示提示其制订付款计划并按时付款。到付款日业务员要确认客户是否按时付款如不能按时付款要督促其天内给出付款计划。
第二十二条：某一合同逾期后的催收
一逾期10天
1.各业务员负责催收并及时向营销总监汇报客户逾期原因、客户还款计划等；
2.营销总监视状况组织有关人员协助业务员催收款项；
3.对于逾期或未逾期的应收账款如存在下列状况之一的该笔账款视为“问题账款”财务部应立即介入催收必要时提起诉讼或进行报案。
1客户信用状况严重恶化；
2客户恶意变更营业场所；
3客户法定代表人携款潜逃；
4客户采用诈欺手段假电汇等骗取货物而后未能将货款汇出构成逾期账款的；
5客户经营状况发生重大变化可能导致我公司产生坏账的其他状况。
二逾期30天
各业务员将客户逾期状况通知营销总监及常务副总由营销中心、常务副总协助催收。
三逾期45天以上
该账款视为“问题账款” 具体见第五章在与客户协商解决不成后可提出法律诉讼。
第二十三条：对于某一客户累计逾期务必金额的催收
1.某一客户累计逾期万元以下的由业务员直接催收；
2.某一客户累计逾期在万元以下万元以下营销总监作为催收工作的总负责人。负责指挥、协调催收工作调动有关资源促进催收工作的进行。必要时总负责人应直接与客户商谈、催收。
3.某一客户累计逾期超过万元应建立催收临时小组。总经理或常务副总作为总负责人营销总监、业务员、法律顾问等有关人员作为小组成员协助总负责人的工作。总负责人负责指挥、协调催收工作调动有关资源促进催收工作的进行。必要时总负责人应直接与客户商谈、催收。
第二十四条：对因质量、公司进度或其他纠纷导致客户付款逾期的生产部门心须出具申请报告确定明确的处理办法和处理期限由常务副总或总经理审批后发送至营销中心继续执行合同或对该客户发货。
第五章问题账款管理
第二十五条本办法所称的“问题账款”是指本公司业务员于销售产品业务运作过程中所发生被骗、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回超过45天等状况的案件。
第二十六条因销售产品业务运作而发生的应收账款代理业务自发票开立之日起逾30天未收回工程业务自发票开立之日起逾期45天也没有按公司规定办理销货退回视同“问题账款” 。但状况特殊经公司总经理特批者不在此限。